Jak zadat doklad, který obsahuje sazby pro výpočet DPH z jiného data než je DUZP
V praxi může nastat situace, kdy potřebujeme zadat doklad, který obsahuje sazby DPH z jednoho zdaňovacího období, ale je uplatňován v následujícím zdaňovacím období, kdy platí jiné sazby. Jak tento doklad zadáme je popsáno dále:
Otevřeme agendu Fakturace - sklad a pořídíme nový záznam. Vyplníme všechny potřebné údaje faktury.
Datum DPH zadáme podle vystavení dokladu, tzn. datum minulého období. Program automaticky přiřadí odpovídající sazby a po doplnění položek faktury podle nich vypočítá DPH.
Na záložce Seznam vybereme rozložení s alternativním datem DPH (stiskneme pravé tlačítko myši a zvolíme Rozložení / S alternativním datem DPH.
V tabulce přibude další sloupec s názvem Datum DPH – A, do kterého doplníme datum uskutečnění zdanitelného plnění (k tomuto datu bude doklad zahrnut do zpracování daňového přiznání). Zjednodušeně můžeme říci, že alternativní datum DPH se rovná datu aktuálnímu.
Doklad Uzavřeme (případně přeneseme do agendy Závazků a pohledávek a zaúčtujeme do účetního deníku). Při zaúčtování program použije datum ze sloupce Datum DPH – A, částky DPH převezme z daňové tabulky dokladu (jsou vypočítány dle sazeb minulého období,, ale sazby jsou v účetním záznamu aktuální.
Rozdíl mezi částkami program ohlásí hlášením W246: Výše základní sazby neodpovídá ceně bez daně, ale umožní dokončení zaúčtování.
Ostatní pracovní postupy
Jak zadat doklad, který obsahuje sazby pro výpočet DPH z jiného data než je DUZP.
Související témata