 |
Agenda Pomocná evidence DPH slouží k vypořádání daně z přidané hodnoty a souvisejících dokladů mimo účetnictví. Důvodem může být fakt, že prováděný záznam nemá na účetnictví žádný vliv nebo se jedná o vypořádání speciálních případů zdanitelných plnění (např. roční vyúčtování DPH podle §20 a 25), jejichž vliv se do účetnictví přenese jednodušším zápisem. |
Obsah stránky: |
Doklad...
Identifikační údaje dokladu - označení, popis a firma.
Doklad 1 - údaj z číselníku Doklady - jednoznačné označení řady pořizovaného záznamu.
Číslo dokladu 1 - pořadové číslo v rámci dokladové řady (může být nastaveno jeho automatické zvyšování).
Postfix dokladu 1 - doplňkový údaj k pořizovanému číslu, většinou letopočet (např. 2011, 2012), který odlišuje stejná čísla dokladů z různých období.
Doklad 2 - údaj z číselníku Doklady - jednoznačné označení řady hrazeného záznamu.
Číslo dokladu 2 - pořadové číslo v rámci dokladové řady (může být nastaveno jeho automatické zvyšování).
Postfix dokladu 2 - doplňkový údaj k pořizovanému číslu, většinou letopočet (např. 2011, 2012), který odlišuje stejná čísla dokladů z různých období.
Popis - textový údaj s podporu číselníku Texty popisů. Generuje se automaticky při použití druhu účtování.
Firma - údaj z Adresáře firem - identifikace obchodního partnera (dodavatele nebo odběratele - podle povahy záznamu).
Symboly...
Variabilní a další symbol upřesňující doklad.
Variabilní symbol – číselná identifikace dokladu.
Další symbol - doplňují údaj o záznamu.
Tabulka DPH...
Údaje pro přiznání k DPH - datumy, skupina DPH a částky v jednotlivých sazbách.
Datum DPH - datum uskutečnění zdanitelného plnění, resp. datum, ke kterému se mají použít sazby DPH. Vyplňuje se pouze u daňových dokladů.
Skupina DPH - obvyklá skupina DPH pro zpracovávaný záznam. Její nastavení má vliv na zpracování přiznání k DPH.
Datum UZP – datum uskutečnění zdanitelného plnění na základě zákona o DPH.
Bez daně, DPH a Celkem pro základní sazbu DPH.
Bez daně, DPH a Celkem pro sníženou sazbu DPH.
Bez daně, DPH a Celkem pro druhou sníženou sazbu DPH.
Bez daně pro nulovou sazbu DPH a Celkem - součet výše uvedených hodnot.
Skupina mimo DPH - skupina identifikující částku mimo evidenci DPH pro zpracovávaný záznam. Její nastavení nemá vliv na zpracování DPH, ale na generování předpisu a rozúčtování ano.
Mimo DPH - částka, která nevstupuje do zpracování DPH.
Tip Program umožňuje plátcům DPH zadávání cen s i bez DPH. Je-li částka zadávána do sloupce Celkem, výpočet DPH probíhá v souladu se zákonem o DPH "shora" pomocí zaokrouhleného koeficientu. V opačném případě (při zadání částky Bez daně) program DPH spočte "zdola" odpovídajícím procentem sazby.
Kromě seznamu zpracovávaných dokladů může agenda obsahovat doplňující údaje, které jsou zobrazeny na tzv. záložkách. Některé záložky slouží k zadání více údajů (např. Položky - faktur, objednávek apod.), některé k zadání jednoho údaje (např. Poznámka), další mohou zobrazovat přehled vypočítaných hodnot.
Tip Přepínání mezi záložkami je možné klávesovou zkratkou Alt+číslo (číslo/diakritické znaky na písmenkové části klávesnice). Tak se přepneme přímo na konkrétní záložku. Cyklické přepínání je pomocí klávesové zkratky Ctrl+Tab resp. Ctrl+Shift+Tab zpětně.
1. Seznam daňových dokladů
Seznam všech zadaných dokladů. V tabulkové podobě jsou zobrazené evidované údaje.
Založíme nový záznam.
Zvolíme dokladovou řadu pro Doklad 1 a program sám doplní číslo a postfix.
Postup zopakujeme i pro Doklad 2.
Doplníme symboly, z Adresáře firem vybereme firmu a zadáme popis.
Zadáme datum zdanitelného plnění a skupinu DPH.
Vyplníme tabulku DPH.
Záznam uložíme.
2. RPDP
Záložka RPDP nabízí možnost zadat údaje, které jsou potřeba při zpracování DPH pro evidenci pro potřeby Režimu přenesení daňové povinnosti. Existují-li potřebné údaje ve zdrojových agendách, mohou záznamy na této záložce vznikat automaticky při přenosech mezi agendami a při zaúčtování. Jinak je potřeba je doplnit ručně.
Přepneme se na záložku RPDP.
Zadáme, potvrdíme nebo zkontrolujeme Kód plnění a pokud popis.
Zadáme, potvrdíme nebo zkontrolujeme Rozsah plnění (pokud se sleduje) a Jednotku.
Zadáme, potvrdíme nebo zkontrolujeme Základ DPH a Sazbu DPH v režimu přenesení daňové povinnosti.
Zadané hodnoty se použijí při Zpracování DPH - RPDP.
3. Poznámka
Zde je možné pořizovat poznámky a komentáře vztahující se k dokladu. Délka textu není omezena. Poznámky je možné kdykoli tisknout.
Tip Doprovodné volné texty uváděné v dokladech zadáme do záložky Poznámka. K tomuto účelu můžeme použít vazbu do číselníku Volné texty (odskok přes Ctrl+NumPlus) a připravené texty si pomocí Ctrl+Enter přeneseme. Pomocí Ctrl+Shift+Enter nový text připojíme za text stávající.
4. Dokumenty
Na záložce Dokumenty ze evidovat libovolné dokumenty v souborové podobě, které se týkají aktuálního záznamu.
5. Média
Záložka Média umožňuje připojit libovolné obrázky či soubory s jiným obsahem. První v pořadí se zobrazí ve formuláři.
Tiskové sestavy obsahují stejnou nabídku jako agenda Zpracování DPH.
Zpracování DPH DE, Závazky a pohledávky DE, Peněžní deník, Skupiny DPH, Sazby DPH, Doklady
