RPDP v Závazcích a pohledávkách
Záložka RPDP v agendě Závazky a pohledávky může obsahovat informace o jednotlivých plněních spadajících do režimu přenesení daňové povinnosti v rámci zaúčtovaného dokladu. Záložka může být naplněna automaticky při přenosu záznamu z Fakturace (z modulu Sklad i Kancelář) nebo manuálně například při příjmu faktury s přeneseným plněním. Záložku RPDP plníme pouze u dokladů, které mají doplněnu skupinu DPH RPDPD (dodavatelé) nebo RPDPO (odběratelé).
Postup je následující:
Do záložky RPDP pořídíme jednotlivá plnění klávesou Ins.
Údaj Kód předmětu plnění je podporován číselníkem, který obsahuje všechny dosud platné kódy včetně doplňujících informací (text a jednotka).
Po zadání kódu nebo po jeho převzetí z číselníku doplníme Rozsah plnění (Pozor! U kódu 4 se rozsah plnění neuvádí!) a Základ DPH.
Doklady obsahující správnou skupinu DPH a naplněnou záložku RPDP vstoupí po zaúčtování do zpracování DPH a jsou exportovány pomocí operace RPDP§92a-92e do souboru XML. Exportovaný soubor odesíláme pomocí portálu daňové správy, jehož webové stránky program automaticky nabídne k otevření. Soubor lze rovněž odeslat pomocí datové schránky.
Tip Informace uložené na záložce RPDP se při zaúčtování automaticky přenesou na příslušnou záložku i do Účetního deníku.
Při zadávání dokladů v režimu RPDP platí následující pravidla:
Dodavatelé RPDP - při vystavování dokladu v režimu přenesení daňové povinnosti uvedeme plnění RPDP do nulové sazby. Skupina určená pro použití v režimu RPDP musí obsahovat následující nastavení:
Řádek pro přiznání - 025
Skupina 5 - Režim přenesení daňové povinnosti.
Dodavatelé kombinované RPDP - při vystavování dokladu, na němž jsou kombinovaná plnění, uvedeme plnění RPDP do nulové sazby a plnění mimo RPDP do příslušné sazby DPH (základ daně i daň). Skupina použitá v tomto případě bude nastavena takto:
Řádek pro přiznání - 001, 002, 025
Skupina 5 - Režim přenesení daňové povinnosti.
Odběratelé RPDP - přijatý doklad v režimu přenesení daňové povinnosti pořídíme obvyklým způsobem. Do základu daně uvedeme částku z přijatého dokladu a na rozdíl od běžných dokladů doplníme vlastnoručně vypočítanou daň. Skupina určená pro použití v režimu RPDP musí obsahovat následující nastavení:
Řádek pro přiznání - 010, 011, 043, 044
Skupina 5 - Režim přenesení daňové povinnosti.
Odběratelé kombinované RPDP - přijatý doklad s kombinovaným plněním (v režimu přenesení daňové povinnosti i v běžném režimu) rozdělíme na dva záznamy, z nichž první obsahuje pouze plnění RPDP, druhý doklad bude běžným daňovým dokladem, na němž budou uvedena ostatní plnění z přijatého dokladu.
Ostatní pracovní postupy
Jak evidovat neuhrazené závazky a pohledávky předešlých let.
RPDP v Závazcích a pohledávkách.
Související témata