Zpracování DPH

• Zpracování -  Daňové přiznání k DPH, Kontrolní hlášení, Souhrnné hlášení nebo jejich kombinace.

• Typ zpracování DPH - Řádné, Opravné, Následné, Dodatečné, Dodatečné/Následné.

• Datum vyhotovení - datum vyhotovení zpracování, které bude uvedeno na tiskopisech a v datových větách.

• Datum od - počáteční datum zpracovávaného období (včetně tohoto data).

• Datum do - konečné datum zpracovávaného období (včetně tohoto data).

• Zpracování DPH - měsíc

• Zpracování DPH - čtvrtletí

• Zpracování DPH - rok

• Zálohový koeficient - uvede se hodnota zálohového koeficientu dle § 76 odst. 6 v procentech.

• Vypořádací koeficient - uvede se hodnota vypořádacího koeficientu dle § 76 odst. 7 v procentech.

Přiznání k DPH

• Datum dodatečného přiznání - den, kdy byly zjištěny důvody pro podání dodatečného daňového přiznání.

• Důvody dodatečného přiznání - důvody pro podání dodatečného přiznání

• Typ plátce - Plátce, Neplátce, Osoba identifikovaná nebo Skupina

• Kód zdaňovacího období následujícího roku - vyplní plátce pouze v řádném přiznání za poslední zdaňovací období kalendářního roku (M nebo Q) podle toho jakým bude plátcem v následujícím období. Nevyplňuje se, pokud nedochází ke změně.

• X - Nezadáno

• Q - (plátce, jehož ZO je měsíc a pro další rok bude čtvrtleti)

• M - (platce, jehož ZO je čtvrtletí a pro další rok bude měsíc)

Kontrolní hlášení

• Datum následného hlášení - den, kdy byly zjištěný důvody pro podání následného kontrolního hlášení.

• Rychlá odpověď na výzvu -

• Odpověď na výzvu Ano

• Odpověď na výzvu Ne

• Rychlá odpověď: Nemám povinnost podat KH (nulové KH)

• Rychlá odpověď: Potvrzuji správnost naposledy podaného KH.

• Číslo jednací výzvy – číslo jednací výzvy dle FÚ, doplňuje se do XML pro odpovědi a rychlé odpovědi.

Kontaktní informace

• Telefon - číslo telefonu, na kterém je možné plátce kontaktovat.

• E-mail - E-mail, na kterém je možné plátce kontaktovat.

Údaje o podepisující osobě

• Typ - vyberte typ zástupce: F - fyzická osoba (živnost) nebo P - právnická osoba (s.r.o., a.s., v.o.s.).

• Kód zástupce - vyberte číselný kód podle uvedených typů podepisující osoby:

• 1 – zákonný zástupce

• 2 – ustanovený zástupce

• 3 – společný zástupce, smluvní zástupce

• 4a – obecný zmocněnec – fyzická osoba i právnická osoba

• 4b – fyzická osoba daňový poradce nebo advokát

• 4c – právnická osoba vykonávající daňové poradenství

• Nedefinován

• Příjmení - vyplňte nyní používané příjmení podepisující osoby - fyzické osoby.

• Jméno - jméno, případně jména, podepisující osoby - fyzické osoby.

• Datum narození - v případě, že zástupce je fyzická osoba, bude vyplněno buď datum narození zástupce nebo evidenční číslo osvědčení daňového poradce – fyzické osoby.

• Evidenční číslo daňového poradce - v případě, že zástupce je fyzická osoba, bude vyplněno buď datum narození zástupce nebo evidenční číslo osvědčení daňového poradce – fyzické osoby.

• Právnická osoba - obchodní jméno tak, jak je zapsáno v obchodním rejstříku, živnostenském listu, koncesní listině apod.

• IČO - identifikační číslo právnické osoby, pokud je podepisující osobou.

Oprávněná fyzická osoba oprávněná k podpisu s uvedením vztahu k právnické osobě

• Příjmení- příjmení oprávněné osoby.

• Jméno - jméno oprávněné osoby.

• Vztah k právnické osobě - vztah oprávněné osoby k právnické osobě, (je-li daňový subjekt či podepisující osoba právnickou osobou).

Sestavil / Kontaktní osoba

• Příjmení - příjmení osoby, která sestavila podání.

• Jméno - jméno osoby, která sestavila podání.

• Telefon - Telefon osoby, která sestavila přiznání.

• Nulové DAP DPH - příznak DUEL automaticky zatrhne v případě, že v zadaném zdaňovacím období nenajde žádné daňové doklady ke zpracování. Program tak zpracuje nulové daňové přiznání, které bude třeba odeslat finančnímu úřadu. Pozor! Nulové kontrolní hlášení se neodevzdává, s výjimkou reakce na výzvu správce daně.

• DAP DPH - výsledná daňová povinnost

• DAP DPH - výsledný nadměrný odpočet

• Kontrolní hlášení - Celkový součet plnění v kontrolním hlášení.

• Kontrolní hlášení - Kontrolní rozdíl mezi výsledkem daňového přiznáním k DPH a Kontrolním hlášením.

• Souhrnné hlášení - celkový součet plnění v souhrnném hlášení.

• Uzavřeno - značí, že přiznání bylo dokončené a uzamčené. K uzavření slouží operace Uzavřít. Uzavřené doklady nelze měnit. Úpravy je možné provádět až po odemčení přiznání operací Otevřít..