Závazky a pohledávky – RPDP v závazcích a pohledávkách.

Aktuální firma | Účetnictví | Aktuální období | Závazky a pohledávky

Obsah | Základní dovednosti | Videonávody | Klávesové zkratky | Rejstřík

RPDP v závazcích a pohledávkách.

Záložka RPDP v agendě Závazky a pohledávky může obsahovat informace o jednotlivých plněních spadajících do režimu přenesení daňové povinnosti (Zákon o DPH, §92a-92e) v rámci zaúčtovaného dokladu. Záložka může být naplněna automaticky při přenosu záznamu z Fakturace (z modulu Sklad i Kancelář) nebo manuálně například při příjmu faktury s přeneseným plněním.

Pro ruční doplnění údajů o režimu PDP (např. u přijatých faktur) budeme postupovat takto:

  1. Záložku RPDP plníme pouze u dokladů, které obsahují Skupinu DPH RPDPD (dodavatelé) nebo RPDPO (odběratelé).

  2. Nejprve fakturu standardním způsobem pořídíme a klávesovou zkratkou Ctrl+Enter uložíme.

  3. Přepneme se na záložku RPDP a klávesou Ins pořídíme jednotlivá plnění.

Poznámka U kódu 4 se rozsah plnění neuvádí!

Doklady obsahující správnou skupinu DPH a naplněnou záložku RPDP vstoupí po zaúčtování do Zpracování DPH a budou exportovány pomocí operace RPDP§92a-92e do souboru XML. Exportovaný soubor odesíláme pomocí portálu finanční správy, jehož webové stránky program automaticky nabídne k otevření. Soubor lze rovněž odeslat pomocí datové schránky.

Tip Informace uložené na záložce RPDP se při zaúčtování automaticky přenesou na příslušnou záložku i do Účetního deníku.

Při zadávání dokladů v režimu RPDP platí následující pravidla:

Dodavatelé RPDP - při vystavování dokladu v režimu přenesení daňové povinnosti uvedeme plnění-základ DPH do nulové sazby. Skupina určená pro použití v režimu RPDP musí obsahovat následující nastavení:

Dodavatelé kombinované RPDP - při vystavování dokladu, na němž jsou kombinovaná plnění, uvedeme základ DPH plnění RPDP do nulové sazby a plnění mimo RPDP do příslušné sazby DPH (základ daně i daň). Skupina použitá v tomto případě bude nastavena takto:

Odběratelé RPDP - přijatý doklad v režimu přenesení daňové povinnosti pořídíme obvyklým způsobem. Do základu daně uvedeme částku z přijatého dokladu a na rozdíl od běžných dokladů doplníme námi vypočítanou daň. Skupina určená pro použití v režimu RPDP musí obsahovat následující nastavení:

Odběratelé kombinované RPDP - přijatý doklad s kombinovaným plněním (v režimu přenesení daňové povinnosti i v běžném režimu) rozdělíme na dva záznamy, z nichž první obsahuje pouze plnění RPDP, druhý doklad bude běžným daňovým dokladem, na němž budou uvedena ostatní plnění z přijatého dokladu.

 

Tip  Pokud fakturu v režimu PDP vystavujeme, můžeme využít připravenou Skupinu DPH  RPDPD. Jestliže jsme naopak vystavovatelem takové faktury, je v programu připravena skupina RPDPO.

Ostatní pracovní postupy

  1. Jak evidovat neuhrazené závazky a pohledávky předešlých let.

  2. Jak pořídit fakturu došlou (závazek).

  3. Jak pořídit fakturu vystavenou (pohledávka).

  4. Zaúčtování závazků a pohledávek.

  5. Jak zjistit aktuální stav dokladu.

  6. Jak vytvořit dobropis.

  7. Jak vytvořit vrubopis.

  8. Jak pracovat se zálohovými fakturami.

  9. Jak zaplatit závazek nebo pohledávku.

  10. Jak vytvořit vzájemný zápočet.

  11. Haléřové vyrovnání.

  12. Kurzové rozdíly.

  13. Přecenění neuhrazených závazků a pohledávek k datu.

  14. RPDP v závazcích a pohledávkách.

  15. Jak na Platební kalendář.

  16. Import do Zap ze souboru.

Související témata

Závazky a pohledávky