Platební kalendář
Platební kalendář je zvláštní daňový doklad, který je vystaven pro poskytování úplat před uskutečněním zdanitelného plnění. Má své evidenční číslo a je na něm rozpis plateb na předem stanovené období. Odběrateli vzniká nárok na odpočet daně až v okamžiku, kdy nastaly skutečnosti zakládající povinnost přiznat daň, tj. dnem přijetí úplaty dodavatelem. Toto chování je závislé na příznaku Platební kalendář v číselníku Doklady a existují připravené řady po vystavené i přijaté platební kalendáře.
Jak pracovat s platebním kalendářem - pořízení
Do Závazků a pohledávek pořídíme záznam s dokladovou řadou s příznakem Platební kalendář.
Doklad vyplňujeme obvyklým způsobem až k tabulce DPH.
Zde se zaškrtne příznak Platební kalendář, který čerpá z vybrané dokladové řady. Jelikož se platební kalendář stává daňovým dokladem až dnem úhrady, při pořízení se nevyplňují Datum DPH ani Datum UZP.
Vyplníme tabulku DPH a částku
celkem. Záznam uložíme.
Postup opakujeme pro všechny položky platebního kalendáře.
Tip Pro automatické a hromadné naplnění všech předpisu záloh na základě rozpisu od dodavatele, můžeme v Závazcích a pohledávkách využít operace Periodické opakování. Ta umožňuje na základě parametrů zkopírovat aktuální doklad tolikrát, kolikrát si určíme a s datumy dle našeho zadání.
Jak pracovat s platebním kalendářem - platba
Při úhradě závazků a pohledávky
s příznakem Platební kalendář dojde spolu se zaúčtováním úhrady také
k doplnění data DPH a to právě podle data této úhrady. Při uložení
záznamu nás bude DUEL informovat o tom, že hradíme platební kalendář
a zda chceme v Závazcích a pohledávkách nastavit datum DPH dle platby.
Při následném zaúčtování platby
nám DUEL zároveň nabízí také zaúčtování předpisu platebního kalendáře.
V případě, že do banky pořizujeme
položky pomocí importu z našeho elektronického bankovnictví, můžeme
v průvodci této operace nastavit automatické naplnění Datum DPH podle
jednotlivých plateb platebních kalendářů. Tuto možnost nabízí také
další operace dostupné v agendě Bankovní výpisy a to Dodatečné párování
i Platba více ZaP.
Pokud při práci s platebním kalendářem došlo k doplnění DPH, ale předpis ještě nebyl zaúčtován, můžeme využít filtru Platební kalendáře k zaúčtování, který je připravený v agendě Závazky a pohledávky.
Ostatní pracovní postupy
Jak evidovat neuhrazené závazky a pohledávky předešlých let.
Jak na Platební kalendář.
Související témata